動態(tài)與觀點
- 引 言 -
《民事訴訟法解釋》第511條-514條概括規(guī)定了執(zhí)行轉破產制度。執(zhí)轉破，是指執(zhí)行法院在執(zhí)行案件過程中發(fā)現被執(zhí)行人具有資不抵債、明顯喪失償債能力等情形已達到破產界限通過一定程序及時將企業(yè)移送破產審判部門審查，進而一定程度上緩解“執(zhí)行難”問題的一項民事訴訟法重要制度。
執(zhí)行轉破產，是在執(zhí)行法院參與下當事人意思自治達成的結果，也必然會對執(zhí)行程序產生一定的影響。如何更好地利用執(zhí)行轉破產制度、具備哪些條件可以進行執(zhí)行轉破產的審查、執(zhí)行轉破產后會發(fā)生哪些法律效力等問題，司法實務時有爭議。
對此，依據最新《民事訴訟法司法解釋》與《最高人民法院關于執(zhí)行案件移送破產審查若干問題的指導意見》的相關法律規(guī)定并結合司法實踐的經驗，筆者將就上述問題進行梳理和闡釋，希望有所幫助。
- 探 討 -
一、執(zhí)轉破的法律依據
執(zhí)轉破的法律依據為最新《最高人民法院關于適用<中華人民共和國民事訴訟法>的解釋（2022修正）》（以下簡稱《民事訴訟法解釋》）第511條，即：在執(zhí)行中，作為被執(zhí)行人的企業(yè)法人符合企業(yè)破產法第二條第一款規(guī)定情形的，執(zhí)行法院經申請執(zhí)行人之一或者被執(zhí)行人同意，應當裁定中止對該被執(zhí)行人的執(zhí)行，將執(zhí)行案件相關材料移送被執(zhí)行人住所地人民法院。
《最高人民法院關于執(zhí)行案件移送破產審查若干問題的指導意見》對執(zhí)行轉破產制度進行了細化規(guī)定。
二、執(zhí)轉破的含義
“執(zhí)轉破”，是執(zhí)行案件移送破產審查制度的簡稱，是指執(zhí)行法院在執(zhí)行案件過程中發(fā)現被執(zhí)行人具有資不抵債、明顯喪失償債能力等情形已達到破產界限、符合破產條件，在相關主體同意后由執(zhí)行法院通過一定程序及時將企業(yè)移送被執(zhí)行人住所地法院破產審判部門審查的制度。該制度，是破解“執(zhí)行難”的重要舉措。
三、執(zhí)轉破的條件
企業(yè)進入破產程序有三種方式，分別為債務人申請破產、債權人申請破產以及執(zhí)行中轉為破產。
執(zhí)行案件移送破產審查，應同時需要符合以下條件：
1. 被執(zhí)行人為企業(yè)法人。這是對執(zhí)行轉破產制度適用主體的要求。因為在我們國家現行法律制度下，只有企業(yè)法人存在適用破產法律制度，個人、合伙企業(yè)目前尚不具備適用破產法的法律依據。
2. 被執(zhí)行人或者有關被執(zhí)行人的任何一個執(zhí)行案件的申請執(zhí)行人書面同意將執(zhí)行案件移送破產審查。該條件明確了執(zhí)轉破的啟動方式和申請主體。一方面，執(zhí)行轉破產程序堅持了破產法規(guī)定的當事人申請主義原則，經由征求債權人（申請執(zhí)行人）或債務人（被執(zhí)行人）同意后啟動破產程序。
另一方面，明確了申請執(zhí)行轉破產程序的主體為申請執(zhí)行人或者被執(zhí)行人。
3. 被執(zhí)行人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力。該條件明確了執(zhí)行轉破產程序的啟動條件與判斷標準。《民事訴訟法解釋》第511條規(guī)定了在執(zhí)行中，作為被執(zhí)行人的企業(yè)法人符合企業(yè)破產法第二條第一款規(guī)定情形的，執(zhí)行法院經申請執(zhí)行人之一或者被執(zhí)行人同意的，可以啟動執(zhí)行轉破產程序。
而《破產法》第2條規(guī)定了企業(yè)法人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，依照本法規(guī)定清理債務。這里包含兩部分內容，一是不能清償到期債務；二是資不抵債或者明顯喪失償債能力。
執(zhí)行轉破產程序，最能佐證這一條件的就是，有執(zhí)行法院針對被執(zhí)行人作出了相關“終結本次執(zhí)行”的執(zhí)行裁定。
四、執(zhí)行法院對執(zhí)轉破程序的征詢、決定程序
案件進入執(zhí)行程序后，執(zhí)行法院要加強對被執(zhí)行人具備破產條件的關注。
首先，執(zhí)行法院采取財產調查措施后，發(fā)現作為被執(zhí)行人的企業(yè)法人符合破產法第二條規(guī)定的，應當及時詢問申請執(zhí)行人、被執(zhí)行人是否同意將案件移送破產審查。
若申請執(zhí)行人、被執(zhí)行人均不同意移送且無人申請破產的，執(zhí)行法院應當按照《民事訴訟法》相關規(guī)定繼續(xù)推進執(zhí)行程序并對被執(zhí)行人財產進行變價。若申請執(zhí)行人、被執(zhí)行人有一方同意移送破產的，方具備下一步審查的前提。
其次，執(zhí)行部門應嚴格遵守執(zhí)行案件移送破產審查的內部決定程序。執(zhí)行法官認為執(zhí)行案件符合移送破產審查條件的，應提出審查意見，經合議庭評議同意后，由執(zhí)行法院院長簽署移送決定。
再次，為減少異地法院之間移送的隨意性，基層人民法院擬將執(zhí)行案件移送異地中級人民法院進行破產審查的，在作出移送決定前，應先報請其所在地中級人民法院執(zhí)行部門審核同意。
最后，執(zhí)行法院作出移送決定后，應當于五日內送達申請執(zhí)行人、被執(zhí)行人以及應當書面通知所有已知執(zhí)行法院。
五、執(zhí)行法院與破產法院就“執(zhí)轉破”移送的銜接
執(zhí)行法院作出移送決定后，應當向受移送法院移送下列材料：
1. 執(zhí)行案件移送破產審查決定書；
2. 申請執(zhí)行人或被執(zhí)行人同意移送的書面材料；
3. 執(zhí)行法院采取財產調查措施查明的被執(zhí)行人的財產狀況，已查封、扣押、凍結財產清單及相關材料；
4. 執(zhí)行法院已分配財產清單及相關材料；
5. 被執(zhí)行人債務清單；
6. 其他應當移送的材料。
移送的材料不完備或內容錯誤，影響受移送法院認定破產原因是否具備的，受移送法院可以要求執(zhí)行法院補齊、補正，執(zhí)行法院應于十日內補齊、補正。該期間不計入受移送法院破產審查的期間。
執(zhí)行法院移送破產審查的材料，由受移送法院立案部門負責接收。受移送法院不得以材料不完備等為由拒絕接收。
立案部門經審核認為移送材料完備的，應以“破申”作為案件類型代字編制案號登記立案，并及時將案件移送破產審判部門進行破產審查。
破產審判部門在審查過程中發(fā)現本院對案件不具有管轄權的，應當按照《中華人民共和國民事訴訟法》有關規(guī)定處理。
六、受移送法院的破產審查
受移送法院的破產審判部門應當以“破”案號進行實質審查處理，應當自收到移送的材料之日起三十日內作出是否受理的裁定。受移送法院作出裁定后，應當在五日內送達申請執(zhí)行人、被執(zhí)行人，并送交執(zhí)行法院。
申請執(zhí)行人申請或同意移送破產審查的，裁定書中以該申請執(zhí)行人為申請人，被執(zhí)行人為被申請人；被執(zhí)行人申請或同意移送破產審查的，裁定書中以該被執(zhí)行人為申請人；申請執(zhí)行人、被執(zhí)行人均同意移送破產審查的，雙方均為申請人。
七、“執(zhí)轉破”對執(zhí)行程序的影響
執(zhí)行法院決定移送后對執(zhí)行程序的影響
首先，執(zhí)行法院作出移送決定后，應當書面通知所有已知執(zhí)行法院，執(zhí)行法院均應中止對被執(zhí)行人的執(zhí)行程序。但是，對被執(zhí)行人的季節(jié)性商品、鮮活、易腐爛變質以及其他不宜長期保存的物品，執(zhí)行法院應當及時變價處置，處置的價款不作分配。案件符合終結本次執(zhí)行程序條件的，執(zhí)行法院可以同時裁定終結本次執(zhí)行程序。
其次，確保對被執(zhí)行人財產的查封、扣押、凍結措施的連續(xù)性，執(zhí)行法院決定移送后、受移送法院裁定受理破產案件之前，對被執(zhí)行人的查封、扣押、凍結措施不解除。查封、扣押、凍結期限在破產審查期間屆滿的，申請執(zhí)行人可以向執(zhí)行法院申請延長期限，由執(zhí)行法院負責辦理。
破產法院裁定受理執(zhí)行轉破產案件后對執(zhí)行程序的影響
首先，執(zhí)行法院收到受移送法院受理裁定后，應當于七日內將已經扣劃到賬的銀行存款、實際扣押的動產、有價證券等被執(zhí)行人財產移交給受理破產案件的法院或管理人。
其次，執(zhí)行法院收到受移送法院受理裁定時，已通過拍賣程序處置且成交裁定已送達買受人的拍賣財產，通過以物抵債償還債務且抵債裁定已送達債權人的抵債財產，已完成轉賬、匯款、現金交付的執(zhí)行款，因財產所有權已經發(fā)生變動，不屬于被執(zhí)行人的財產，不再移交。
八、受移送破產法院對“執(zhí)轉破”不予受理與駁回申請的處理
受移送法院做出不予受理或駁回申請裁定的，應當在裁定生效后七日內將接收的材料、被執(zhí)行人的財產退回執(zhí)行法院，執(zhí)行法院應當恢復對被執(zhí)行人的執(zhí)行。
受移送法院作出不予受理或駁回申請的裁定后，人民法院不得重復啟動執(zhí)行案件移送破產審查程序。申請執(zhí)行人或被執(zhí)行人以有新證據足以證明被執(zhí)行人已經具備了破產原因為由,再次要求將執(zhí)行案件移送破產審查的,人民法院不予支持。但是，申請執(zhí)行人或被執(zhí)行人可以直接向具有管轄權的法院提出破產申請。
九、“執(zhí)轉破”破“執(zhí)行難”
1. 對企業(yè)債務人。作為企業(yè)，有利于解決企業(yè)的債務危機，借助“執(zhí)轉破”重整或者和解，可以盤活企業(yè)資產、改善管理，使企業(yè)重新恢復生機，開始生產經營。作為破產企業(yè)正當經營的股東，可以通過“執(zhí)轉破”和公司有限責任對其更好的法律保護，使其擺脫麻煩。
2. 對債權人。對于職工債權人，可以通過破產法關于職工債權優(yōu)先順位清償的規(guī)定，維護職工債權人的合法權益。對于普通債權人，可以通過破產法相關規(guī)定提高債權清償率，維護自身合法權益；另外對于普通債權人，還可以通過破產程序打破執(zhí)行程序中的清償順位，按比例獲得公平清償，維護作為后順位查封的普通債權人的合法權益。
3. 對于市場?？梢酝ㄟ^“執(zhí)轉破”依法處置“僵尸企業(yè)”，通過破產清算、重整、和解以實現市場資源的更有效配置。
十、《民事強制執(zhí)行法(草案)》對執(zhí)行擔保的規(guī)定
2022年6月21日，《中華人民共和國民事強制執(zhí)行法（草案）》（下稱《強制執(zhí)行法（草案）》）提請十三屆全國人大常委會第三十五次會議初次審議?！睹袷聫娭茍?zhí)行法（草案）》關于執(zhí)行擔保制度的規(guī)定，主要在第82條，即在金錢執(zhí)行中，被執(zhí)行人符合本法第八十條規(guī)定情形和破產法規(guī)定的清理債務情形的，人民法院應當裁定終結本次執(zhí)行程序，將執(zhí)行案件相關材料移送被執(zhí)行人住所地人民法院。
被執(zhí)行人住所地人民法院應當自收到執(zhí)行案件相關材料之日起三十日內審查，一般應當裁定受理破產申請；特殊情況不予受理的，應當將相關案件材料退回執(zhí)行法院并書面說明原因。
- 結 語 -
執(zhí)行轉破制，是通過執(zhí)行轉破產的方式，從而一定程度上緩解“執(zhí)行難”問題的一項民事訴訟法重要制度。但是，律師想更好地使用執(zhí)轉破制度，需要理解啟動執(zhí)行轉破產的條件、執(zhí)轉破后發(fā)生什么法律效力等重要問題。
唯有充分理解并掌握執(zhí)行轉破產制度相關法律規(guī)定，才能更好的在執(zhí)行司法實踐中發(fā)揮該項制度的作用。
- 本文作者 -
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