動(dòng)態(tài)與觀點(diǎn)
- 引言 -
股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同時(shí)，往往會(huì)約定支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的期限、方式及違約責(zé)任等相關(guān)事宜，但是也存在未約定辦理股權(quán)變更登記的期限、該行為的違約責(zé)任和合同解除等條款，股權(quán)受讓方于合同約定期限內(nèi)支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款，并且基于股東身份獲得屬于公司股東的各項(xiàng)權(quán)利后，合同雙方仍一直未辦理股權(quán)變更登記的情況。
因股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同并未約定合同解除條款，且合同雙方無(wú)法協(xié)商一致解除合同，按照《民法典》規(guī)定，如需申請(qǐng)解除合同，唯有基于合同的法定解除事由。本文將按照以上事實(shí)背景，分析未辦理股權(quán)變更登記時(shí)，股權(quán)受讓方依據(jù)合同法定解除事由的第四款“當(dāng)事人一方遲延履行債務(wù)或者有其他違約行為致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的”提起訴訟申請(qǐng)解除合同，是否可以得到法律支持。
- 探討 -
股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的主要目的，對(duì)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓方來(lái)說(shuō)，是股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及與之對(duì)應(yīng)的價(jià)款獲得；對(duì)于股權(quán)受讓方來(lái)說(shuō)，是基于股東身份獲得股東應(yīng)有的權(quán)利。股東身份可以從股東的實(shí)際出資、出資的記載與證明兩方面進(jìn)行確認(rèn)，公司股東則依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。
股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同簽訂后，股權(quán)受讓方支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款，即完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的主要義務(wù)，其股東身份已經(jīng)記載于公司章程及股東名冊(cè)等相關(guān)文件中，并且已經(jīng)作為公司股東參與公司重大決策、選擇并監(jiān)督管理者、享有資產(chǎn)收益等，則股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的主要目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)。股權(quán)工商變更登記系宣示性登記，并非是股東身份的唯一確認(rèn)途徑，而且并不影響股東身份的取得與股東權(quán)利的行使。
所以按照本文論述的事實(shí)背景，如股權(quán)受讓方依據(jù)合同法定解除事由的第四款“當(dāng)事人一方遲延履行債務(wù)或者有其他違約行為致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的”提起訴訟，主張股權(quán)轉(zhuǎn)讓方并未辦理股權(quán)變更登記申請(qǐng)解除合同，既不屬于合同約定的解除事由，亦不屬于法定解除事由，并不可以得到法律支持。
經(jīng)過(guò)檢索與梳理類似案件，在司法實(shí)踐中此類案件并不少見(jiàn)，而且法院判決基本認(rèn)定不予支持股權(quán)受讓方的請(qǐng)求。
案例1
周某德與覃某熙、覃某健股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛
審理法院：廣西壯族自治區(qū)南寧市江南區(qū)人民法院
案號(hào)：(2021)桂0105民初2133號(hào)
“辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓工商登記手續(xù)系使股權(quán)變動(dòng)產(chǎn)生公示效力，并不影響原告股東身份的取得以及原告行使其股東權(quán)利……《投資合伙協(xié)議書》中雙方并未明確約定何時(shí)對(duì)鑫聯(lián)桂公司進(jìn)行工商變更登記，在聊天中原告雖提出了要求進(jìn)行工商變更登記，被告覃某熙亦未拒絕。同時(shí)，雙方未明確變更工商登記的具體時(shí)間，庭審時(shí)，經(jīng)本院征求各被告意見(jiàn)，各被告均愿意配合鑫聯(lián)桂公司辦理工商變更登記手續(xù)；最后，雙方雖簽訂的《投資合伙協(xié)議書》中約定了股權(quán)解除事由，但原告主張解除合同的事由既不符合合同約定，也缺乏法律依據(jù)。”
案例2
顧某與甘肅民族科技研究院股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛
審理法院：甘肅省蘭州市中級(jí)人民法院
案號(hào)：(2021)甘01民終616號(hào)
“股權(quán)工商登記屬于宣示性登記，并非確認(rèn)股東資格的必要條件，也不影響對(duì)實(shí)際股東的確認(rèn)。且庭審中，顧某、民科院表示本案爭(zhēng)議股權(quán)能夠進(jìn)行工商變更登記，武某對(duì)此也未提供證據(jù)證明該股權(quán)客觀上存在不能變更的情形，故武某受讓本案爭(zhēng)議股權(quán)后，未進(jìn)行工商變更登記尚不足以構(gòu)成根本違約?！?/p> 案例3 郭某與王某股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛一審民事判決書 審理法院：北京市海淀區(qū)人民法院 案號(hào)：(2020)京0108民初39213號(hào) “郭某與王某簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》系雙方真實(shí)意思表示，未違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，應(yīng)屬有效，雙方應(yīng)按照合同履行。現(xiàn)郭某稱未辦理股東變更登記，其未實(shí)際行使股東權(quán)利，但證據(jù)不足，根據(jù)王某提交的證據(jù)，可以認(rèn)定郭某曾提議召開(kāi)股東會(huì)，且在鉑瑞晟景公司注銷清算時(shí)，郭某亦曾分得部分清算款，根據(jù)庭審情況，可以認(rèn)定郭某已經(jīng)取得股東資格，實(shí)際行使了股東權(quán)利，故就郭某要求解除合同、返還轉(zhuǎn)讓款、支付利息及違約金的訴訟請(qǐng)求，本院不予支持?！?/p> - 結(jié)語(yǔ) - 股權(quán)轉(zhuǎn)讓方與股權(quán)受讓方簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)約定股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款、價(jià)款支付時(shí)間及支付方式、辦理股權(quán)變更登記時(shí)間、合同雙方權(quán)利義務(wù)、相應(yīng)的違約責(zé)任和合同解除、爭(zhēng)議解決方式等條款。同時(shí)股權(quán)受讓方可在合同中明確約定部分條款保障自身權(quán)利，譬如約定辦理股權(quán)變更登記的責(zé)任方、以辦理股權(quán)變更登記作為支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓部分價(jià)款的條件，并且約定股權(quán)轉(zhuǎn)讓方未于合同約定時(shí)間內(nèi)辦理股權(quán)變更登記的違約責(zé)任。既有合同約定作為基礎(chǔ)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓方遲遲未辦理股權(quán)變更登記時(shí)，股權(quán)受讓方則可以依據(jù)合同約定主張權(quán)利。
